근로 · 퇴직연금

퇴직연금 연금수령, 세금이 30~50% 줄어요
조건·세율·신청 방법 정리

퇴직연금을 일시금으로 받으면 세금을 100% 내야 하는데, 연금으로 나눠 받으면 30~50%까지 깎여요. 5,000만 원 기준이면 수백만 원 차이죠. 소득세법에서 정한 연금소득세율을 보면 나이가 많을수록 세율이 더 낮아져요. 2026년부터는 21년 차 이후 감면율이 50%까지 올라갔고요.

연금수령 조건, 딱 3가지예요

퇴직연금을 연금으로 받으려면 세 가지 조건을 모두 충족해야 해요. 하나라도 안 맞으면 일시금 수령만 가능하거나, 중도해지로 세금이 많이 나와요.

조건만 맞추면 세금이 확 줄어드는데, 구체적으로 얼마나 줄어드는지 볼까요.

나이가 많을수록 세금이 더 줄어요

연금소득세율은 나이에 따라 달라져요. 연금수령 방식(기간확정형 vs 종신형)에 따라도 차이가 있고요. 2026년 1월부터 21년 차 이후 감면율이 추가된 게 큰 변화예요.

예를 들어 퇴직금 5,000만 원을 60세에 받는다고 가정해 볼게요. 일시금이면 퇴직소득세 약 200만 원을 한꺼번에 내요. 연금으로 10년 받으면 퇴직소득세의 70%만 적용돼서 총 세금이 약 140만 원으로 줄어요. 60만 원을 절세하는 거예요. 21년 이상 받으면 절세 효과가 더 커지고요.

정액형·정률형·확정기간형, 뭘 골라야 하죠?

연금 수령 방식을 결정해야 해요. 세 가지 중 하나를 골라요. 가장 많이 선택하는 건 정액형이에요. 관리가 쉽고 예측이 가능하니까요.

뭘 골라야 할지 모르겠으면 정액형이 무난해요. 일시금 vs 연금 비교에서 본인 상황에 맞는 선택 기준을 확인해 볼 수 있어요. 이제 실제 신청 절차를 볼게요.

연금개시 신청, 이렇게 하면 돼요

55세가 됐다고 자동으로 연금이 나오지 않아요. 본인이 직접 신청해야 해요. 금융사 앱에서 할 수 있고, 영업점 방문도 가능해요.

한 번 시작하면 끝이 아니에요. 수령액을 늘리거나 줄일 수 있고, 기간도 연장할 수 있어요. 신청 전에 아래 사항을 마지막으로 점검하세요.

신청 전 점검 사항

연금수령은 한 번 시작하면 방향을 바꾸기가 아깝거든요. 일시금으로 전환하면 세금 혜택이 사라지니까요. 시작하기 전에 아래를 꼼꼼히 확인하세요.

자주 묻는 질문