ISA · 절세 · 투자계좌
"ISA 만들라는데 종류가 너무 많아요. 뭘 골라야 해요?"
ISA 계좌는 두 가지를 동시에 선택해야 해요. 운용 방식(중개형/신탁형/일임형)과 소득 기준(일반형/서민형)이에요. 대부분은 중개형 + 서민형 조합이 가장 유리해요. 서민형은 비과세 한도가 400만원으로 일반형(200만원)보다 2배 많거든요.
핵심은 "누가 투자를 결정하느냐"예요. 내가 직접 하면 중개형, 은행이 하면 신탁형, 전문가가 하면 일임형이에요.
운용 방식 비교| 구분 | 중개형 | 신탁형 | 일임형 |
|---|---|---|---|
| 운용 주체 | 본인 직접 | 은행 | 증권사 전문가 |
| 투자 대상 | 주식, ETF, 펀드 | 펀드, 예금 | 전문가 포트폴리오 |
| 수수료 | 0.1~0.3% | 0.3~0.5% | 0.5~1.0% |
| 개설 기관 | 증권사 | 은행 | 증권사 |
| 추천 대상 | 주식 경험자 | 투자 초보 | 바쁜 직장인 |
📋관련 정보도 확인해 보세요
소득 기준에 따라 비과세 한도가 달라져요. 서민형은 수익 400만원까지 세금 0원, 일반형은 200만원까지만 비과세예요. 같은 수익이라도 서민형이면 세금을 절반 이하로 줄일 수 있죠.
소득 기준별 비교| 구분 | 일반형 | 서민형 |
|---|---|---|
| 소득 조건 | 제한 없음 | 근로 5,000만원 이하 |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 초과분 세율 | 9.9% | 9.9% |
| 납입 한도 | 연 2,000만원 | 연 2,000만원 |
수익 500만원이 났다고 가정할게요. 서민형이면 400만원 비과세 + 100만원에 9.9% = 세금 9.9만원이에요. 일반형이면 200만원 비과세 + 300만원에 9.9% = 세금 29.7만원이에요. 19.8만원 차이가 나죠.
아래 항목을 모두 충족하면 서민형으로 개설할 수 있어요. 소득 기준은 직전 과세기간(2025년) 기준이에요.
중개형 기준으로 증권사 앱에서 10분이면 끝나요. 서민형 신청 시 소득확인증명서가 필요하니까 홈택스에서 먼저 발급받으세요.
개설 3단계홈택스에서 소득금액증명원 발급받으세요
서민형 자격 확인에 필요해요. 홈택스 로그인 후 '소득금액증명' 발급 신청하면 바로 나와요. 직전 과세기간 기준이라 2025년 소득으로 판단해요.
TIP: 근로소득만 있으면 근로소득원천징수영수증도 가능
증권사 앱에서 ISA 개설 신청하세요
중개형은 증권사(미래에셋, 삼성, 한투 등)에서만 개설돼요. 앱 설치 후 ISA 개설 메뉴에서 운용방식(중개형)과 소득유형(서민형/일반형)을 선택하면 돼요. 소득확인증명서 제출까지 앱에서 한 번에 처리 가능해요.
TIP: 신탁형은 은행에서, 일임형은 증권사에서 개설
의무가입 기간 3년을 채우세요
ISA는 최소 3년을 유지해야 비과세 혜택을 받아요. 중도해지하면 비과세 혜택이 사라지고 일반 과세로 정산돼요. 3년이 지나도 계속 유지할 수 있어요.
TIP: 3년 채우면 해지 후 재가입도 가능
주의
*이 글은 금융위원회, 금융감독원, 국세청 홈택스의 자료를 참고했어요.
이 글은 2026년 1월 기준 ISA 제도로 작성됐어요. 비과세 한도나 납입 한도는 정책 변경에 따라 달라질 수 있어요.