퇴직금 · DB형 · DC형 · IRP
입사하거나 이직할 때 "DB형으로 할지, DC형으로 할지 선택하세요"라는 말을 들어본 적 있죠? 이름은 비슷해도 적립 방식과 수령액 기준이 완전히 달라요. 제도를 모르고 선택하면 수백만원 차이가 날 수 있어요. 법정 퇴직금·DB형·DC형 세 가지 제도의 차이와 IRP 활용법까지 정리했어요.
퇴직급여 제도는 크게 세 가지예요. 법정 퇴직금은 회사가 사내에 쌓아두다가 퇴직 시 지급해요. 회사가 도산하면 못 받을 위험이 있어요. 퇴직연금(DB형·DC형)은 외부 금융기관에 적립해서 회사가 망해도 내 돈이 보호돼요.
DB형은 퇴직 시점 임금이 기준이라 임금이 많이 오르는 직장이라면 더 유리해요. DC형은 매년 연봉의 1/12이 적립되고 본인이 직접 운용해요. 방치하면 기본 원리금보장형(초저금리)으로 배정되니 운용 지시를 꼭 직접 해야 해요.
퇴직급여 원금은 평균임금 × 근속 기간으로 계산해요. DB형은 퇴직 시점 임금이 기준이라 임금 인상분이 더해지고, DC형은 지금 임금 기준으로 매년 쌓인 원금에 운용 수익이 더해져요.
아래 계산기는 현재 임금 기준 퇴직급여 원금 추정값이에요. DB형은 퇴직까지 임금이 오를수록 수령액이 더 커지고, DC형은 운용 수익이 더해지면 원금보다 많아질 수 있어요.
퇴직급여 원금 계산기※ 현재 임금 기준 원금 추정값. DB형은 퇴직 시 임금 인상분 미반영. DC형은 운용수익 미포함.
📋관련 정보도 확인해 보세요
먼저 확인할 건 회사 퇴직연금 규약이에요. 인사팀이나 퇴직연금 금융기관에 요청하면 받을 수 있고, 거기서 DB형인지 DC형인지, 어느 금융기관에 적립돼 있는지 알 수 있어요.
퇴직 전에 IRP 계좌를 미리 개설해두면 퇴직 당일 바로 퇴직급여가 이전돼요. IRP 계좌 없으면 300만원 초과 퇴직급여 지급이 지연될 수 있어요.
준비 서류 목록| 서류명 | 필수 | 발급처 |
|---|---|---|
| 퇴직연금 규약 (회사 제도 확인용) | O | 회사 인사팀 또는 퇴직연금 금융기관 |
| 퇴직급여 수급 신청서 | O | 금융기관 앱 또는 방문 (퇴직 시) |
| IRP 계좌 개설 서류 (신분증) | O | 은행·증권사 |
| 퇴직연금 적립금 잔액 확인서 | △ | 금융기관 앱 또는 방문 |
입사 시점부터 퇴직 후 수령까지 네 단계가 있어요. 각 단계에서 놓치는 포인트가 있으면 수백만원 손해로 이어질 수 있어요. 지금 어느 단계에 있는지 파악해두세요.
특히 IRP 계좌는 퇴직 전에 반드시 개설해야 해요. 수수료가 낮은 증권사 IRP를 미리 열어두면 절세와 수수료 절감을 동시에 챙길 수 있어요.
내 회사 퇴직급여 제도 확인
법정 퇴직금, DB형(확정급여형), DC형(확정기여형) 중 어느 제도인지 인사팀에 확인해요. 중소기업은 법정 퇴직금, 대기업·중견기업은 DB형·DC형을 운용하는 경우가 많아요. 제도 유형에 따라 적립 방식과 수령액 기준이 완전히 달라요.
TIP: 인사팀에 '우리 회사 퇴직급여 제도 유형'을 물어보세요
DB형 vs DC형 유불리 분석
DB형은 퇴직 시점 임금이 기준이라 임금 인상률이 높은 회사라면 유리해요. DC형은 매년 연봉의 1/12이 적립되고 본인이 직접 운용해요. 임금 인상이 낮거나 ETF·채권 투자로 수익을 올릴 자신이 있다면 DC형이 유리해요.
TIP: 임금 인상률 높은 회사 = DB형, 낮거나 투자 선호 = DC형
IRP 계좌 개설
IRP는 퇴직급여 수령 창구이면서 세액공제 혜택까지 주는 계좌예요. 퇴직 시 300만원 초과 퇴직급여는 IRP로만 받을 수 있어요. 퇴직 전에 미리 열어두지 않으면 지급이 지연될 수 있어요.
TIP: 수수료 낮은 증권사 IRP를 선택하면 유리해요 (연 0.2~0.3%)
IRP 계좌 개설 방법 보기 →수령 방식 선택 (일시금 vs 연금)
IRP에서 일시금으로 인출하거나 연금으로 나눠 받을 수 있어요. 만 55세 이후 연금으로 10년 이상 수령하면 퇴직소득세의 30~40%를 절감해요. 일시금 인출 시에는 퇴직소득세를 전액 납부해야 해요.
TIP: 연금 수령 선택 시 절세 + 노후 소득 두 가지 효과를 동시에 누려요
DC형을 선택했다면 운용 지시를 직접 해야 해요. 방치하면 원리금보장형에 자동 배정돼서 수익이 거의 없어요. ETF·채권 등으로 분산 투자하면 장기적으로 더 높은 수익을 기대할 수 있어요.
체크리스트퇴직급여 제도에서 가장 많이 헷갈리는 질문들만 골랐어요.
이 글은 2026년 3월 기준 근로자퇴직급여보장법을 바탕으로 작성됐어요. 제도 변경이 있을 수 있으니 최신 기준은 고용노동부(1350)에서 확인하세요.