퇴직금 · IRP계좌 · 개설방법
퇴직금이 300만원을 넘으면 IRP(개인형퇴직연금) 계좌로만 받을 수 있어요. 계좌가 없으면 회사가 이체 자체를 못 해서 지급이 늦어지는 상황이 생겨요. 은행, 증권사, 보험사 중 어디서 만드느냐에 따라 수수료와 운용 상품이 달라지고, 퇴직금 수령 후 연금으로 받으면 세금도 아낄 수 있어요.
퇴직금이 300만원을 초과하면 IRP 계좌 수령이 법적 의무예요. 근로자퇴직급여보장법 제9조에 따라 회사는 반드시 IRP 계좌로 퇴직금을 이체해야 해요. 300만원 이하인 경우에만 일반 통장으로 받을 수 있어요.
IRP는 퇴직금 수령 통로 역할만 하는 게 아니에요. 본인이 추가 납입하면 연말정산에서 세액공제도 받을 수 있어요. 소득 5,500만원 이하라면 납입액의 16.5%, 초과라면 13.2%를 돌려받아요. 연 300만원 납입 시 최대 49만원 환급이에요.
납입액과 소득 구간을 선택하면 예상 환급액을 바로 볼 수 있어요. 퇴직금 이체분은 납입 한도와 별개로 들어오기 때문에 세액공제 계산에 포함되지 않아요. 추가 납입분만 계산기에 입력하면 돼요.
IRP 세액공제 계산기※ IRP + 연금저축 합산 최대 900만원 세액공제. 소득 5,500만원 이하 16.5%, 초과 13.2% 기준.
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앱으로 개설하면 신분증과 간편인증만 있으면 돼요. 기존 은행 계좌번호가 있으면 자금 이체 연결도 바로 할 수 있어요. 일부 금융사는 재직증명서를 추가로 요구하기도 하니 미리 문의해두는 게 좋아요.
준비 서류 목록| 서류명 | 필수 | 발급처 |
|---|---|---|
| 신분증 (주민등록증 또는 운전면허증) | O | 본인 지참 |
| 공동인증서 또는 간편인증 (카카오·PASS) | O | 앱 또는 금융인증서 |
| 연결할 기존 은행 계좌번호 | O | 본인 명의 계좌 |
| 재직증명서 (일부 금융사 요구) | △ | 회사 인사팀 발급 |
금융사 비교만 먼저 해두면 개설 자체는 10분이면 끝나요. 퇴직 전에 미리 만들어두고 계좌번호를 인사팀에 전달하는 게 핵심이에요.
금융기관 수수료 비교
은행, 증권사, 보험사 중 수수료를 먼저 비교해요. 증권사(미래에셋·삼성증권·NH투자증권)는 연 0.2% 수준이고 은행은 연 0.4~0.5% 수준이에요. ETF 투자까지 원한다면 증권사가 유리해요. 퇴직금 수령만 목적이라면 수수료 0% 상품도 있어요.
TIP: 수수료 0.3% 차이가 10년이면 수십만 원 차이예요
앱으로 계좌 개설
선택한 금융사 앱을 설치하고 IRP 계좌 개설 메뉴를 찾아요. 신분증 촬영 → 본인인증 → 계좌 연결 순서로 10분 안에 끝나요. 공동인증서나 카카오·PASS 간편인증으로 처리 가능해요. 일부 은행은 비대면 한도 제한으로 영업점 방문이 필요하기도 해요.
TIP: 비대면 개설이 안 되면 영업점 방문 시 신분증 한 장만 챙기면 돼요
운용 방식 선택
계좌가 만들어지면 어떻게 운용할지 설정해야 해요. 원리금보장형(정기예금·ELB)은 원금이 보장되고, 실적배당형(ETF·펀드)은 수익률이 달라져요. 운용 지시를 따로 안 하면 기본 원리금보장형으로 배정돼요. 나중에 언제든지 바꿀 수 있어요.
TIP: 20~40대라면 ETF 분산 투자가 장기적으로 유리해요
계좌번호 인사팀에 전달
퇴직이 확정되면 IRP 계좌번호(금융사명 + 계좌번호 + 예금주)를 인사팀에 알려줘요. 회사는 퇴직일로부터 14일 이내에 IRP 계좌로 퇴직금을 이체해야 해요. 구두 전달보다 메일이나 문자로 남겨두면 나중에 증거로 쓸 수 있어요.
TIP: 14일 이후에도 안 들어오면 지연이자(연 20%) 청구 가능해요
퇴직금 지연이자 청구 방법 →수수료 차이는 금액이 클수록 장기적으로 영향이 커요. 세액공제 한도도 놓치면 매년 수십만 원 손해이니 납입 계획을 미리 세워두면 좋아요.
체크리스트IRP 계좌 개설할 때 실제로 많이 나오는 질문만 골랐어요.
이 글은 2026년 3월 기준 근로자퇴직급여보장법과 소득세법을 바탕으로 작성됐어요. 제도 변경이 있을 수 있으니 최신 기준은 금융감독원(1332)에서 확인하세요.