퇴직금 · IRP · 의무가입
2022년 4월 14일부터 근로자퇴직급여보장법이 바뀌었어요. 만 55세 미만이고 퇴직금이 세전 300만원을 초과하면 IRP 계좌 없이는 퇴직금을 받을 수 없어요. IRP를 미리 개설해두지 않으면 지급이 14일 기한을 넘겨 연 20% 지연이자가 붙을 수도 있어요. 이 글 하나로 의무 대상 여부, 예외 조건, 개설 절차까지 전부 해결해요.
IRP 의무 이전 조건은 두 가지가 동시에 충족돼야 해요. 퇴직일 기준 만 55세 미만이고, 퇴직금이 세전 300만원을 초과해야 해요. 두 조건 중 하나라도 해당하지 않으면 일반 통장으로 받을 수 있어요.
정규직·계약직·파트타임 구분 없이 1년 이상 근무하고 주 15시간 이상 일했다면 퇴직금 지급 대상이에요. 퇴직금 제도 회사든 퇴직연금(DC·DB) 가입 회사든 동일하게 IRP 의무가 적용돼요. 55세 생일이 퇴직일 당일인 경우는 예외 조건에 해당해 일반 계좌로 받을 수 있어요.
월 평균급여와 근속 기간을 입력하면 예상 퇴직금과 IRP 의무 여부를 바로 볼 수 있어요. 300만원 기준은 퇴직소득세 공제 전 세전 총액이에요.
예를 들어 월 250만원을 받고 2년 근무했다면 퇴직금은 약 500만원이에요. 세후 금액이 300만원 이하로 떨어져도 세전이 초과하면 IRP 의무 대상이에요. 계산기로 내 퇴직금 규모를 먼저 파악해두면 혼란이 없어요.
퇴직금 계산기※ 퇴직금 = 월 평균급여 × 근속 기간(년). 세전 300만원 초과 시 IRP 계좌가 의무예요.
📋관련 정보도 확인해 보세요
IRP 개설은 신분증과 인증서만 있으면 돼요. 대부분 금융사 앱으로 10분이면 끝나요. 재직증명서는 일부 금융사에서만 요구하니 미리 연락해서 확인하는 게 편해요.
IRP 계좌 개설 후 계좌번호를 회사에 전달해야 14일 이내 이체가 이루어져요. 퇴직이 확정되면 최대한 빨리 개설해두는 게 좋아요.
준비 서류 목록| 서류명 | 필수 | 발급처 |
|---|---|---|
| 신분증 (주민등록증 또는 운전면허증) | O | 본인 지참 |
| 공동인증서 또는 간편인증 (카카오·PASS 등) | O | 금융사 앱에서 등록 |
| IRP 계좌번호 (은행명·계좌번호·예금주) | O | IRP 개설 후 확인 |
| 재직증명서 (일부 금융사 요구) | △ | 회사 인사팀 |
의무 여부 확인부터 계좌번호 전달까지 4단계예요. 수수료 비교에 하루, 개설에 10분, 계좌번호 전달까지 하면 퇴직 전에 전부 마칠 수 있어요.
IRP 의무 대상 해당 여부 파악
퇴직일 기준 만 55세 미만이고 퇴직금이 세전 300만원을 초과하면 IRP 의무 대상이에요. 두 조건 중 하나라도 해당 안 되면 일반 계좌로 받을 수 있어요. 55세 생일이 퇴직일 당일이면 의무 대상에서 빠져요.
TIP: 55세 생일이 퇴직일 전인지 후인지 꼭 확인해요. 하루 차이로 달라져요
금융사별 IRP 수수료 비교
은행 IRP는 연 0.3~0.5%, 증권사 IRP는 연 0.0~0.2% 수준이에요. 퇴직금을 수령만 할 목적이라면 수수료 0% 상품을 선택하면 돼요. ETF 투자를 원하면 미래에셋·삼성증권 등 증권사 IRP가 유리해요.
TIP: 수령만 목적이면 수수료 0% 상품 선택 — 은행보다 증권사가 대체로 저렴해요
모바일 앱으로 IRP 계좌 개설
금융사 앱으로 신분증 촬영 + 간편인증 순서로 10분이면 개설돼요. 비대면 개설이 안 되는 금융사는 직접 방문해야 해요. 퇴직 확정 즉시 개설하는 게 가장 좋아요.
TIP: 퇴직 후 개설하면 14일 지급 기한을 못 맞출 수 있어요 — 퇴직 전에 미리 만들어요
IRP 계좌번호를 회사 인사팀에 전달
은행명·계좌번호·예금주를 문자나 메일로 인사팀에 알려줘요. 회사는 퇴직일 이후 14일 이내에 이 계좌로 퇴직금을 이체해야 해요. 14일을 넘기면 연 20% 지연이자를 청구할 수 있어요.
TIP: 구두 전달은 나중에 증거가 안 돼요 — 문자·메일로 기록을 남겨요
퇴직 전에 아래 항목을 하나씩 처리하면 퇴직금 수령이 지연되지 않아요. 특히 계좌번호 전달을 구두로만 하면 나중에 분쟁이 생길 수 있으니 반드시 문자나 메일로 남겨요.
체크리스트IRP 의무 이전 제도에 관해 실제로 많이 나오는 질문들이에요.
이 글은 2026년 3월 기준 근로자퇴직급여보장법을 바탕으로 작성됐어요. 제도 변경이 있을 수 있으니 최신 기준은 고용노동부(1350)에서 확인하세요.